Liquidität & Rücklagen
Skonto- und Zahlungszielrechner
2 Prozent Skonto klingen nach wenig. Auf ein Jahr hochgerechnet sind es bei 20 Tagen Vorsprung über 37 Prozent – deutlich mehr als jeder Kredit kostet. Diese Rechnung machst du hier in einem Schritt.
Deine Angaben
Kosten des Skontos, auf ein Jahr gerechnet
37,2 % p. a.
Skontobetrag200,00 €
2 % Skonto auf 10.000 € sind 200,00 €. Dafür bekommst du das Geld 20 Tage früher. Hochgerechnet auf ein Jahr entspricht das einem Finanzierungssatz von 37,2 % – deutlich teurer als ein Kontokorrentkredit.
- Skontobetrag
- 200,00 €
- Du bekommst
- 9.800,00 €
- Liquiditätsvorteil
- 20 Tage
- Kosten je gewonnenem Tag
- 10,00 €
Skonto ist ein Kredit, den du deinem Kunden gibst
Du verzichtest auf 200,00 €, um 20 Tage früher an dein Geld zu kommen. Umgerechnet auf ein Jahr ist das der Zinssatz, den du dafür zahlst. Der Vergleichsmaßstab ist dein Kontokorrentzins – liegt der darunter, ist der Kredit günstiger als das Skonto.
Die Frist wirkt stärker als der Satz
Dieselben 2 % auf 10 statt 20 Tage Vorsprung kosten doppelt so viel im Jahressatz. Wenn du Skonto anbietest, ist eine längere Skontofrist für dich günstiger als ein niedrigerer Satz.
Es gibt Situationen, in denen sich Skonto rechnet
Wenn du das Geld sonst über einen teuren Dispo vorfinanzieren müsstest, wenn ein Kunde notorisch spät zahlt, oder wenn die Abwicklung dadurch einfacher wird. Die Zahl oben ist der Preis – ob er angemessen ist, entscheidet dein Alltag.
Die Rechnung
- Rechnungsbetrag
- 10.000,00 €
- Skonto 2 %
- 200,00 €
- Zahlbetrag bei Skontoabzug
- 9.800,00 €
Umrechnung auf einen Jahreszins
- Normales Zahlungsziel
- 30 Tage
- Skontofrist
- 10 Tage
- Gewonnene Tage
- 20 Tage
- Skontosatz bezogen auf den Zahlbetrag
- 2,04 %
- Hochgerechnet auf 365 Tage
- 37,2 %
Formel: Skontosatz ÷ (1 − Skontosatz) × 365 ÷ 20 gewonnene Tage
Andere Skontosätze bei derselben Frist
1 %
- Skontobetrag
- 100,00 €
- Du bekommst
- 9.900,00 €
- Jahreszins
- 18,4 %
2 %
- Skontobetrag
- 200,00 €
- Du bekommst
- 9.800,00 €
- Jahreszins
- 37,2 %
3 %
- Skontobetrag
- 300,00 €
- Du bekommst
- 9.700,00 €
- Jahreszins
- 56,4 %
5 %
- Skontobetrag
- 500,00 €
- Du bekommst
- 9.500,00 €
- Jahreszins
- 96,1 %
Damit weiterrechnen
Deine Werte werden in den nächsten Rechner übernommen – du kannst sie dort jederzeit ändern.
Wie wird das berechnet?
Skonto wird hier wie eine Finanzierung behandelt: Du gibst einen Betrag auf, um früher über Geld zu verfügen. Der Vergleichsmaßstab ist deshalb ein Jahreszins, nicht der nominale Skontosatz.
Formeln
- Skontobetrag
- Rechnungsbetrag × Skontosatz
- Zahlbetrag
- Rechnungsbetrag − Skontobetrag
- Gewonnene Tage
- Zahlungsziel − Skontofrist
- Annualisierter Finanzierungssatz
- Skontosatz ÷ (1 − Skontosatz) × 365 ÷ gewonnene Tage
Der Nenner (1 − Skontosatz) ist wichtig: Bezugsgröße ist der Betrag, den du tatsächlich erhältst, nicht der Rechnungsbetrag. Bei 2 % Skonto und 20 Tagen Vorsprung ergibt das 37,2 % p. a.
Deine Annahmen
- Rechnungsbetrag 10.000 €
- Zahlung nach 10 Tage statt nach 30 Tage
- 365 Tage je Jahr für die Hochrechnung
Rundung
- Beträge werden auf den vollen Cent gerundet.
- Für die Hochrechnung wird ein Jahr mit 365 Tagen angesetzt.
Was dieser Rechner nicht abbildet
- Umsatzsteuerlich mindert ein in Anspruch genommenes Skonto die Bemessungsgrundlage. Der Rechner betrachtet den Bruttobetrag als Ganzes.
- Das Ausfallrisiko ist nicht bewertet. Bei einem wackligen Kunden kann Skonto auch dann sinnvoll sein, wenn der Jahreszins hoch aussieht.
- Mahnkosten und Verzugszinsen, die du dir durch eine schnellere Zahlung ersparst, fließen nicht ein.
Kosten des Skontos, auf ein Jahr gerechnet
37,2 % p. a.
Warum der Jahreszins die richtige Vergleichsgröße ist
Skonto ist kein Rabatt, sondern ein Preis für Zeit. Du verzichtest auf einen Betrag, um früher über dein Geld zu verfügen. Genau das macht auch ein Kredit – nur dass dessen Kosten als Zinssatz ausgewiesen sind und damit vergleichbar.
Rechnet man Skonto auf dieselbe Weise um, wird sichtbar, wie teuer es ist: 2 Prozent bei 20 Tagen Vorsprung entsprechen 37,2 Prozent im Jahr. Ein Kontokorrentkredit kostet ein Vielfaches weniger.
Die Formel und warum der Nenner wichtig ist
Häufig wird gerechnet: Skontosatz × 365 ÷ gewonnene Tage. Das unterschlägt, dass sich der Skontosatz auf den Rechnungsbetrag bezieht, du aber nur den geminderten Betrag erhältst.
Korrekt ist deshalb die Division durch (1 − Skontosatz). Der Unterschied ist bei 2 Prozent klein, bei 5 Prozent bereits deutlich.
Wann Skonto trotzdem sinnvoll ist
Wenn du sonst den Dispo bemühen müsstest, wenn ein Kunde regelmäßig spät zahlt und Skonto ihn verlässlich macht, oder wenn du dadurch Mahnaufwand sparst.
Wenn du Skonto anbietest, ist eine längere Skontofrist für dich günstiger als ein niedrigerer Satz: Sie senkt den Jahreszins, ohne den sichtbaren Anreiz für den Kunden zu verkleinern.
Beispielrechnung
Eine Rechnung über 10.000 € mit 2 Prozent Skonto bei Zahlung innerhalb von 10 Tagen, sonst 30 Tage netto.
- Skontobetrag
- 10.000 € × 2 % = 200,00 €
- Zahlbetrag
- 9.800,00 €
- Gewonnene Tage
- 30 − 10 = 20 Tage
- Satz bezogen auf den Zahlbetrag
- 2 % ÷ 98 % = 2,04 %
- Jahreszins
- 2,04 % × 365 ÷ 20 = 37,24 %
200 € für 20 Tage Vorsprung entsprechen 10 € pro Tag. Ob sich das lohnt, hängt davon ab, was dich die Alternative kostet – und ob du das Geld in diesen 20 Tagen tatsächlich brauchst.
Häufige Fragen
- Sollte ich als Freelancer Skonto anbieten?
- In der Regel nicht standardmäßig. Bei Geschäftskunden mit funktionierender Buchhaltung bringt es wenig, weil sie ohnehin fristgerecht zahlen. Sinnvoll kann es bei Kunden sein, die notorisch spät zahlen – dort ersetzt es Mahnaufwand.
- Was ist üblich?
- Verbreitet sind 2 Prozent bei 10 Tagen und 30 Tagen netto, in manchen Branchen auch 3 Prozent bei 14 Tagen. Wichtig ist, dass beide Fristen in der Rechnung stehen und eindeutig formuliert sind.
- Wie wirkt Skonto auf die Umsatzsteuer?
- Nimmt der Kunde das Skonto in Anspruch, mindert sich das Entgelt und damit auch die Umsatzsteuer. Beide Seiten müssen die Bemessungsgrundlage berichtigen. In der Praxis wird das über den tatsächlich gezahlten Betrag abgewickelt.
- Was ist mit Kunden, die Skonto ziehen, ohne die Frist einzuhalten?
- Das kommt vor und ist der teuerste Fall: Du verlierst den Betrag, ohne den Zeitvorteil zu bekommen. Prüfe das Zahlungsdatum und fordere die Differenz nach – wer es einmal durchgehen lässt, macht es zur Gewohnheit.